Yandex.Metrika counter
Закрытие индивидуального инвестиционного счета: пошаговая инструкция

Закрытие индивидуального инвестиционного счета: пошаговая инструкция

154
Закрытие индивидуального инвестиционного счета: пошаговая инструкция
Вы можете прослушать эту статью в аудио формате в нашем подкасте:

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) предоставляет возможность россиянам инвестировать средства с использованием налоговых льгот. Но рано или поздно может возникнуть необходимость закрыть счет и вывести деньги. Разберем, как это сделать правильно.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это особый вид брокерского счета, который доступен гражданам РФ и иностранным резидентам. Его главная особенность — налоговые льготы, стимулирующие накопление и инвестиции.

Через ИИС можно проводить операции на фондовом рынке, аналогично обычным брокерским счетам, но с дополнительными преимуществами в виде налогового вычета.

Главная цель создания ИИС — поощрение долгосрочного накопления средств. Однако в течение определенного срока вывод средств ограничен условиями получения налоговых льгот.

Дополнительно: ИИС особенно полезен для новичков в инвестициях, так как он не только дает налоговые преимущества, но и мотивирует изучать финансовый рынок.

Какие бывают ИИС

До начала 2024 года существовало два типа ИИС: А и Б.

  • ИИС типа А: позволяет вернуть 13% от внесенной суммы, но не более 52 000 рублей в год. При ставке НДФЛ 15% максимальный вычет может составить 60 000 рублей.
  • ИИС типа Б: освобождает от налога на доходы с ценных бумаг, если деньги находятся на счете не менее трех лет. Лимит на взнос — до 1 млн рублей в год.

С января 2024 года доступен только ИИС третьего типа (ИИС-3), который объединяет льготы предыдущих счетов:

  • 13% вычета с взносов до 400 000 рублей;
  • освобождение от налогов на доходы с активов, вплоть до 30 млн рублей.

Дополнительно: ИИС-3 становится универсальным инструментом для инвесторов, предлагая преимущества сразу двух старых типов счетов.

Как вывести деньги с ИИС

Вывод средств с ИИС возможен при соблюдении определенных условий. Например, вы можете:

  • перевести деньги на другой брокерский счет без потери льгот;
  • закрыть ИИС после минимального срока действия счета.

Если счет закрывается досрочно, инвестор утрачивает все налоговые льготы и обязан вернуть ранее полученные вычеты, а также оплатить пени за использование льгот.

Дополнительно: Досрочный вывод средств может стать вынужденным шагом, поэтому важно заранее планировать свои инвестиции.

Можно ли частично вывести деньги с ИИС

Частичное снятие средств с ИИС не предусмотрено. При попытке снять часть средств счет будет автоматически закрыт, а все налоговые льготы утрачены.

Исключение сделано только для ИИС-3 — в случае необходимости оплаты дорогостоящего лечения, перечень которого утвержден постановлением правительства.

Дополнительно: Такие ограничения помогают инвесторам придерживаться долгосрочных целей накопления.

Закрытие индивидуального инвестиционного счета: пошаговая инструкция

Как перевести ИИС к другому брокеру

Перевод средств между ИИС возможен, если сначала открыть новый счет у другого брокера, а затем подать заявление на перевод средств. После завершения операции старый счет можно закрыть.

Активы (акции, облигации) могут быть переведены без продажи, что сохраняет налоговые льготы.

Дополнительно: Перед выбором нового брокера изучите тарифы и условия обслуживания, чтобы выбрать наиболее выгодный вариант.

Закрытие инвестиционного счета: основные нюансы

Перед закрытием ИИС нужно:

  • продать активы, хранящиеся на счете;
  • закрыть позиции по деривативам (фьючерсы, опционы);
  • перевести остаток средств на банковский счет.

После выполнения всех операций можно подать заявку на закрытие счета. Если минимальный срок действия счета уже прошел, закрытие можно провести без потерь налоговых льгот.

Дополнительно: При отсутствии срочной необходимости закрытия счета рекомендуется продолжать использовать ИИС для получения льгот.

Какие налоги нужно уплатить при закрытии ИИС

При закрытии ИИС инвестор обязан оплатить налог на доходы, полученные от сделок с ценными бумагами. Ставка НДФЛ составляет 13% (или 15% для доходов свыше 5 млн рублей).

Если активы переводятся на новый счет, налог платить не нужно.

Дополнительно: Использование налоговых вычетов позволяет минимизировать расходы при закрытии ИИС.

Что делать, если нужно срочно вывести средства с ИИС?

Для владельцев старых типов ИИС возможен следующий вариант: купить акции перед выплатой дивидендов или облигации перед выплатой купонов. После получения выплат активы можно продать. Для ИИС-3 такая возможность отсутствует.

Дополнительно: Срочное закрытие счета остается крайним вариантом и требует тщательной оценки всех последствий.

Закрытие индивидуального инвестиционного счета: пошаговая инструкция

Можно ли открыть новый ИИС сразу после закрытия предыдущего?

Да, сразу после закрытия старого ИИС можно открыть новый. Количество таких операций не ограничено. Закон позволяет одновременно иметь до трех ИИС-3.

Дополнительно: Это дает инвесторам гибкость в управлении своими финансами.

Что произойдет с активами при переводе их на другой счет?

При переводе активов все льготы сохраняются, а сами активы продолжают находиться в управлении нового брокера. Такой подход позволяет избежать налогообложения при переводе.

Дополнительно: Перед переводом уточните условия у обоих брокеров, чтобы избежать возможных задержек или дополнительных комиссий.

На данный момент у нас всё! Мы благодарны, что вы уделили время этой статье. Новые знания несомненно сделают вашу жизнь легче, больше полезной информации вы сможете найти в Экономических советах.

Татьяна Шаркова
Материал создан экспертом по экономическим и финансовым вопросам Татьяной Шарковой
Комментарии (0)